دراسة الحالة والمقارنات
كيف تتم مقارنة الرسوم المنظمة بالاستثمارات الأخرى؟ فكر في الأمثلة الثلاثة التالية التي تقارن بين رسوم المحاماة المنظمة وحسابات الاستثمار الخاضعة للضريبة.
المثال 1: معدلات العائد المطلوبة
قارن بين معاشات التسوية المنظمة وحسابات الاستثمار الخاضعة للضريبة البديلة. سيتطلب الحساب الخاضع للضريبة معدل عائد إضافي بنسبة 1.9% ليتناسب مع مستوى سداد معاشات التسوية المنظمة.
لنفترض أن معاشات التسوية المنظمة والحساب الخاضع للضريبة قدمتا نفس معدل العائد. ستكون المدفوعات للحساب الخاضع للضريبة أقل بمقدار 4113 دولارًا من المدفوعات للتسوية المنظمة كل عام - أي ما مجموعه 61695 دولارًا أقل.
المثال 2: المدفوعات بعد الضريبة
بافتراض أن معدلات العائد والمدفوعات بعد الضريبة متساوية، فإن حساب الاستثمار الخاضع للضريبة ينفد منه المال في نهاية المطاف أثناء فترة السداد. خلاصة القول هي أن الحساب الخاضع للضريبة يدفع 70558 دولارًا أقل في المدفوعات بعد الضريبة مقارنة بسداد معاشات التسوية المنظمة، وينفد في وقت أقرب.
لمعرفة المزيد، اتبع الروابط أدناه:
